導讀：對方開負數折扣票怎么入賬?負數發票是禁止開具的，實在要寫的話，大家可以參考東莞會計培訓學校丁老師在下文中整理的方法！

　　對方開負數折扣票怎么入賬?

　　廠家給你開的負數發票是錯誤的.

　　負數增票只有在發票開錯,且跨月后才允許開據負數發票.而且必須由購貨單位到自己主管稅務部門申請,批準后.銷方才能開負數發票.

　　正常的商業折扣是在開銷貨發票上體現的.

　　現在應該沒有跨月吧,此項業務.你和廠家聯系,把這兩張發票全部反回.讓他作廢.然后開一張發票,將商業折扣體現在同一張上即可.

　　銷售折讓負數發票怎么入賬做會計分錄?

　　銷售方:

　　借:主營業務收入

　　應交稅費--應交增值稅(銷)

　　貸:應收賬款等等

　　購買方:

　　借:庫存商品(原材料)(紅字)

　　應交稅金--應交增值稅(進)(紅字)

　　貸:銀行存款、應付賬款等等

　　對方開負數折扣票怎么入賬?上文中東莞會計培訓學校丁老師針對這個內容做出了一系列的介紹，大家如果想要了解更多這方面的會計資訊，歡迎與我們東莞會計培訓學校老師們聯系。